[Retraite] Le Plan Epargne Retraite Individuel (PERIN), qu’est-ce que c’est ?

Présentation

Aujourd’hui, nous allons parler d’une chose totalement différente sur DentaTest, mais qui vise, comme toujours, à éviter de se faire pigeonner.

Le PERIN, c’est le successeur du Plan épargne retraite populaire , un dispositif étatique qui visait à faire un peu de retraite par capitalisation. En réalité, une usine à plumer du pigeon (vous), puisque le dispositif ne permettait de sortir l’épargne constitué qu’en rente viagère. Inutile de vous rappeler l’espérance de vie d’un dentiste?

Alors, pourquoi parler du PER?

Car les choses ont un peu changé ! Et qu’il est possible de transformer son Assurance vie en PER jusqu’à la fin de l’année ! Et il est possible de transférer son madelin en PER…

C’est une pub ?

Non, rassurez-vous, ce test est objectif. C’est le principe du site 😉 On ne vend pas de PER, mais on va vous conseiller 😉

Alors, cela donne quoi ?

Commençons par la base : le PER est un contrat entre vous et un tiers (banque, assurance, organisme…) pour bloquer de l’argent sur un compte qui sera placé sur divers supports (souvent en actions ou en fonds), supposés faire fructifier votre argent jusqu’à votre retraite.

Cet argent versé, l’état vous autorise à le DÉDUIRE de vos revenus imposables (jusqu’à 4052€ ou 10% de vos revenus professionnels jusqu’à 32419€). Intéressant non? Sachez tout de même qu’il sera taxé à la sortie. C’est donc plus intéressant si vous avez un taux marginal d’imposition élevé pendant que vous travaillez (41 à 45%), et que vous allez fortement baisser de tranche à la retraite.

Par exemple, 1000€ versés pour un dentiste imposé à 45% donnera 450€ d’allégement sur l’impôt. Vous suivez ? Ou par exemple, si vous versez 10 000€ alors que vous êtes imposable à 45%, votre effort d’épargne est de 6500€. Vous suivez toujours? Bon, et imaginez-vous, toucher 1000€ en capital à la sortie. Il sera taxé selon votre taux d’imposition. Intéressant à 11%, aucun intérêt fiscal à 41%.

Première leçon : si on n’est pas fortement taxé, ce n’est pas intéressant. Si vous êtes taxés fortement à la retraite, ce n’est pas intéressant.

Mr le Président Macron a fortement changé la donne, vous pourrez donc sortir votre argent sous forme de capital en une ou plusieurs fois (comptés comme revenu, donc impôts) en capital + rente, ou en rente.

Par ailleurs, il existe quelques cas de sortie anticipée : achat Résidence Principal (si vous n’étiez pas propriétaire), gros coups durs (divorces, décès époux, invalidité, liquidation judiciaire..)

Deuxième leçon : l’argent n’est pas disponible facilement

Les organismes qui vont vous permettre de placer cet argent vont prélever des frais en échange de placement sur leur « support ». Attention, les organismes sont malins ! Il existe des frais pour tout : de gestion/an (en %age), de versement (en %age), de transfert (en %age…) et quelque fois de réversion (en %age aussi)… Faites attention, ne cédez pas au sourire de votre banquière ! Prévoyez un organisme qui permet de placer sur un support intéressant !

Troisième leçon : si on ouvre un PER, on le fait chez un organisme qui ne prélève que peu de frais ET qui propose un placement sur un support qui réplique un indice monde ou étendu. On peut citer : Boursorama banque MATLA, Linxea PER, Yomoni PER, Placement direct-PER, MIF PER Retraite…

Vous me direz, quel est donc l’intérêt de souscrire à un produit où l’argent est bloqué, indisponible avant la retraite, et qui ne défiscalise pas grand chose ?

Eh bien vous avez la réponse: ce produit ne s’adresse en réalité pas à grand monde. Il permet médiocrement de se constituer une retraite (préférez la bourse, ou l’argent est plus disponible, ou l’immobilier où l’argent est figé mais l’effet boule de neige et levier sont réels).

Trois petites « niches » fiscales :

• Il est possible de souscrire un PERIN pour un mineur, mineur qui achètera sa résidence principale un jour… Vous comprenez le tour ? Si vous êtes trop riche ou très prévoyant, voilà un intérêt majeur.
• Il est possible de favoriser un bénéficiaire au détriment des successeurs (comme l’assurance vie), avec un abattement si vous mourez avant 70 ans. De quoi réussir sa mort ?
• Il est possible de verser beaucoup lorsqu’on est proche de la retraite… Un moyen de gagner (un peu) d’impôts?
• Vous vous êtes fait pigeonner et avez un PER avec bcp de frais? Il est possible de le transférer vers un meilleur. Regardez nos conseils !

Conclusion

Eh bien, nous vous avons donné la réponse: ce produit ne s’adresse en réalité pas à grand monde. Il permet médiocrement de se constituer une retraite (préférez la bourse, ou l’argent est mieux disponible ou bien l’immobilier où l’argent est figé mais avec des vrais effets boules de neige et leviers grâce à la SCI !).

Nul doute que le PERIN est un pavé sur le chemin vers la retraite par capitalisation, les plus optimistes s’imaginant un système à l’américaine, les moins optimistes s’imaginant un défaut de notre système de retraite par répartition.